汇票市场典型风险案例的汇编

汇票市场典型风险案例的汇编

(2019-202 0)

本“纲要”中包括的风险案例主要包括自2019年以来出现的虚假账户开立和电子商务发票的虚假开立,电子商务发票中记录的虚假信息,保证可以签名的电子商务发票欺诈,电子发票折扣欺诈和虚假共有六类共12种典型风险案例银行票据造假案例,包括充当筹资渠道的电子商务票据再贴现和伪造票据。案例提供者包括中国工商银行,上海证券交易所,兴业银行,浙商银行,锦州银行,深圳句容等。我们衷心感谢以上单位的积极参与!

法案工作委员会办公室从案例描述,原因分析和风险控制建议三个方面对每种类型的案例进行了总结和梳理,以供票据市场机构和从业人员参考,促进对银行的联合防控。行业风险。

错了,请纠正我。

第1节:在冒名顶替者公司中开设帐户并虚假开立电子机票

[案例描述]

案例1:公司伪造信息以假名开设账户以处理账单业务

2019年8月31日,银行A致电上海证券交易所(以下简称上交所),报告公司客户以“银行集团有限公司”的名义在银行A分行开立账户。 ” 8月20日,开通网上银行和电子商业汇票服务,通过银行网上银行处理了大量商业汇票的发行和承兑业务,票共460张,总金额17亿元。与银行A进行沟通后,发现该事件主要是由于银行对客户信息的审查松懈以及开设公司帐户时缺少必要的程序所致。核实情况之后,票据交换所将采取诸如撤回,提前清算或锁定这类电子商业票据的措施,以防止有风险的票据继续流通。甲银行已将此事件报告给公安机关。

情况2:私刻公章,并由注册公司以虚假名称开具电子商业发票

2019年10月,A房地产集团的子公司B房地产有限公司致信银行和保险监管机构。有人在自己的名字下私刻了一家公司注册的印章,并以公司C草稿的名义签发了大量电子商业承兑汇票。目前,B房地产有限公司已将此案报告给公安机关。

情况3:注册一个与公司名称非常相似的公司并签发电子商务票

2020年1月,A集团发表声明,发现B公司被用作C集团(在香港注册成立的公司)的子公司来发行电子商业发票和开展业务活动。 A集团表示,它从未在香港注册C公司或B公司。经过比较,A组和C组的名称只有一个词的差异,很容易引起视觉混乱。

第4种情况:在一家假公司开设帐户,虚假地开立电子商务票

2020年4月,中国人民银行天津分行收到武汉一家大型国有企业的报告,称罪犯以其单位名义欺诈性开设了银行结算账户,并向其发行了电子商业承兑汇票。进行欺诈。报告的账户将于2020年3月31日开放,正好是武汉市防疫工作的锁定期。公司表示,公司的原始原始营业执照始终保留在公司中。直到其他公司询问电子商业承兑汇票的真实性时,他们才知道此帐户。

根据调查,当帐户操作员填写“开设单位银行结算帐户申请表”时,他提交了“原始营业执照”,该单位的帐户业务授权书和身份证原件运营商。报告银行仅对处理程序的ID进行在线验证,并验证了“法定代表人”是否愿意通过处理程序提供的电话开设帐户。开户成功开设企业银行结算帐户后,他先后发行了11份电子商务承兑汇票,总金额为900万元。

[原因分析]

([一)没有严格执行开户审查要求,并且没有进行尽职调查

相关银行在为企业开户时,没有充分审查申请材料的真实性和开户意愿,在尽职调查过程中未能掌握企业的真实情况,很可能导致企业开设“假”帐户的风险。

(二)违反了双重本地单位帐户开立管理的规定

对于注册地点和营业地点都在不同地点且首次开设帐户的情况,相关银行未审查法定代表人或负责人的原始身份证该单位未能加强对在两个地方开设账户的意愿的核查,也未能检查法定代表人或负责人是否接受采访并保留了视频和音频材料,从而为虚假的账户开设留下了空间。

([三)重要的付款业务授权激活管理不到位

相关银行不仅违反了双重远程单位开户的管理规定,而且还违反了“原则上,非柜台业务在双重远程单位开户初期不应当开业的规定。后续了解后要仔细打开。”开设伪造帐户后,将激活公司的网上银行和电子商务草案功能。

([四)难以验证原始商业营业执照

相关银行在审查工商营业执照时,仅使用扫描营业执照右上角的QR码的方法。该方法仅完成企业信息查询,实质上不能实现营业执照的真实性。当前亚博全站 ,跨区域的工商部门不支持营业执照的认证。

[风险控制建议]

([一)加强客户访问管理

银行应坚持“认识客户”的原则,做好客户服务,禁止票据中介人参与银行票据业务。严格按照规定履行企业形象识别义务,审查公司开立账户证明文件的真实性,完整性和合规性,开户申请人与开立账户证明文件的所有者之间的一致性,以及公司开立账户的意愿和电子机票业务授权机构的真实性。加强对在两个地方开设单位账户,与法定代表人或负责人进行会谈的意愿的核实,并保存音像资料。

([二)调查公司结算帐户的情况

银行可以调查信用占用者用于电子票务的单位结算帐户,并作为验证票据真实性的重要参考。如果记录在票证上的信用占用者的帐户是新开设的帐户或长期没有任何资金,则业务处理机构应格外谨慎地对其进行审查。

(三)加强新开业企业的关键支付业务的风险管理

银行应提高开设新公司账户的非柜台业务的开立标准,采取有效的开户风险预防和控制措施,如愿意开户和现场核查,作为开立非柜台业务的先决条件,并将相关的系统要求转换为业务流程操作系统的标准或硬控制条件。

(四)谨慎地开放电子票证接受,担保等业务机构。

银行应完善企业客户电子商业汇票的业务权限管理机制。建议结合开户时间,每日结算量,业务运营,企业信用评估等监测结果,综合确定是否为企业开立电子商业汇票。研究建立商业承兑,保证白名单制度,背书,折扣和其他相关业务权限以及营业时间。

(五)加强内部控制机制的构建

银行应进一步加强内部控制机制的建设,形成有效的工作限制和监督机制,以防止由于熟人的介绍而导致一手通关或放松开户审查。

([六)加强动态跟踪和监视

银行应当对企业开设的银行结算账户实行全生命周期管理。对于已经开通电子商业草案业务许可的公司客户,他们应该做好业务审查和风险监控等后续管理工作,并在短期内非常注意大量的集中处理。票据和承兑等票据业务的公司客户应防止犯罪分子使用虚假账户来处理票据业务。

([七)及时处理相关风险

如果银行发现该公司的公司客户开了虚假账户并处理了电子商业汇票业务,建议立即向公安机关举报,并控制银行的电子商业汇票业务处理权限。帐户,并同时向票务交换报告。诸如撤回,清算或向证券交易所申请锁定票据的措施,以防止票据继续在市场上流通。票据交易所应当积极支持和配合有关部门采取有效措施,共同防范票据业务风险。

第二节电子商务机票记录虚假信息

[案例描述]

案例5:商业票据变成白银票据

2018年12月下旬,一些商业银行通过数据分析发现,通过该银行的电子票务系统发行的电子商业发票,或该银行的电子商业发票作为持有人,具有接受者信息“ XX银行”,“ XX分公司”和“ XX分公司”。由于这种电子商业票据是由真实企业发行并由真实企业接受的,但是面部接受者的信息记录不正确或错误,因此它不是错误的签名,而是不符合人民银行的要求变更要求不适用于《票据法》的有关法律规定,但由于电子商业票据和电子白银票据的信用实体不同,市场接受度存在很大差异。一旦公司基于错误的信息将欺诈性的商业票据作为白银票据接受,欺诈者可能会参与随之而来的民事纠纷。向法院要求,出票人的开户银行和承兑人应对审查错误承担责任,从而导致商业银行的诉讼和声誉风险。

案例6:伪造抽屉和承兑人的信息

2019年5月,犯罪分子利用开户银行在线银行中未设置相关验证功能的漏洞亚博代理推荐 ,篡改了电子商业票务信息,篡改了B公司下的出票人的姓名。一个不动产集团,以及一个不动产集团的接受方名称,以及实际的抽屉和接受方都是小型企业。一旦此类票据进入流通环节,后者很容易将其误认为是A房地产集团的承兑票据。

[原因分析]

([一)系统设计有缺陷

相关银行的电子票据业务的内部系统设计存在某些缺陷。电子商业票据发行链接缺少系统验证功能,这使犯罪分子有机会随意篡改电子电子票据的面孔信息。犯罪分子利用该系统漏洞恶意输入虚假信息,并开具带有“ XX Bank”甚至任意文字的承兑人信息的电子商业承兑汇票。

([二)门票信息审查松懈

在业务处理过程中,有关银行没有严格审查人脸信息,从而导致记录在人脸上的信息与信贷占用的主体不一致,从而带来操作风险。

(三)工作人员缺乏账单专业知识

一些中小企业不经常使用和接受电子商业票据,缺乏票据业务的专业知识,并且对风险的意识较弱。他们无法准确地区分电子商业票据的类型,也给犯罪分子留下了机会。

[风险控制建议]

([一)优化系统功能,加强信息真实性审查

电子票据发行人的开户行,承兑人的开户行,担保人的开户行等应加强对汇票行为者信息真实性的验证,以免产生有缺陷的汇票出口风险。同时,银行应进一步优化电子票务系统的功能。系统将基于承兑人的电子签名自动显示承兑人的法定名称,以确保汇票人与面部表情相匹配,并避免人工输入可能造成的道德风险和操作风险。

(二)发现风险信息的线索并及时采取有效措施来预防和解决风险

如果有问题的电子发票在出票后仍未转移到银行外,应及时采取系统措施,以防止企业继续背书,并最大程度地减少潜在风险。如果持有人是收款人,而不是银行的客户,则他可以使用票据市场基础设施或银行间金融机构协助控制流量,并根据实时票据流量持有状态,持有人和帐户银行信息后,票据持有人在背书后执行风险警告并指导客户根据法律法规进行系统控制。

([三)加强对面部元素的审查

银行应加强对票据融资环节中电子票据正面要素的审查,以避免交叉输入有缺陷票据的风险。商业银行办理电子机票折价,折价购买交易时,应严格逻辑审查基本账单信息,如系统中显示的承兑人姓名,银行编号和账单类别,并检查其完整性,合理性和完整性。面部元素的客户信息检查电子商业票据的真实性和准确性,以避免购买有重大错误的电子商业票据,例如银行/商业票据的类型。

在开展业务之前,所有相关方都应加强对票证信息的验证,以确保票证上记录的相关方信息与信贷占用人的信息一致,并防止犯罪分子通过混淆来制作电子票证诸如“单词差异”欺诈之类的方式。

第3节“保证签名”欺诈行为

[案例描述]

案例7:错误地签署了“保证签名”电子商业草案

2020年上半年,上海证券交易所发现票据市场上有违法者“签收”的概念,即利用公司财务人员对票据发行规则的不熟悉,消除了不可接受的“银行承兑汇票”。通过发起“担保申请”向企业“出售”票据。由于接收公司没有仔细识别提示收据的申请类型,错误地单击了“保证签字”状态的收据,从而造成了保证收据的责任,并造成财务损失。

在这方面,票务交易所发布了《关于保证签署电子商业汇票的风险提示》,要求有关单位采取有效措施,开展业务和风险预警,提高企业客户的风险意识,并优化企业内部系统,准确显示票据的流通状况,防止票据业务风险再次发生。

第8种情况:通过“要签署的保证书”使收款人感到困惑

2020年5月12日,B单元的客户财务人员打电话给A银行查询电汇,称他收到了电子商业汇票提醒,收尾号为62869612 8、,金额为100,000元收据应用程序中,由于B单元的客户财务人员未仔细识别提示收据的应用程序类型,所以该帐单在网上银行中显示为“保证签名”。同意保证收据答复,但未收到随后的即时收据申请。导致无法实际收到帐单。

A银行的工作人员在接受咨询后,通过票据系统发现,该票据已被同意保证在2020年4月29日成功答复。当前状态为“发行已注册”,但银行尚未完成验收。票据情况大致上与上海证券交易所《关于保证“签字”电子商业票据的风险提示》的内容相吻合。 A银行的工作人员保持高度警惕,并会立即通知主叫客户可能存在的资金风险以及由于提供的担保而有保证账单的责任,并提醒客户在签署收据时区分催款申请的类型。收到账单后的账单状态应以“提醒”,“已签单”或“已签注”为准。随后,客户采取了措施,要求出票人提取票证,从而避免了资金风险。

[原因分析]

([一)工作人员缺乏账单专业知识

在电子票务系统的业务规则设计中,为了提高发行人的信誉,可以在将接受书提交给承兑人之前,保证已经完成发行登记的票据。发行担保完成后,担保人的共同债务人作为发行人应对持有人承担连带责任。各个企业的财务人员不熟悉此法案担保的业务规则,并且对电子商务草案系统的过程了解不足。违法者通过发起“担保申请”向企业“出售”未接受的“银行承兑”票据。收款人在签署帐单之前未指明提示收款的申请类型,并错误地认为已收到银行承兑汇票并装运了货物,最终导致“损失钱”。

(二)企业网上银行系统不完善

一些银行和企业网上银行无法在票据业务处理菜单下正确,完整,及时地显示票据信息和流通状态,这使得企业运营商难以直观地理解票据的接受,不清楚或误解了账单的当前状态。及时发现风险,误签收收票据,造成损失。

[风险控制建议]

(一)做好票据业务知识普及的风险预警,引导企业使用正规金融机构的票据服务

银行应做好普及和培训企业客户票据业务知识的工作。定期整理市场上的欺诈手段并向企业客户发布,指导企业客户通过正规金融机构办理票据业务,不通过票据中介,私人贴现等方式投资票据,以提高企业客户的欺诈意识。预防和避免发生资金损失。

([二)优化和完善票据市场参与者的内部系统

银行必须确保在公司网上银行终端上显示帐单信息功能,确保正确完整地显示帐单信息和流通状态,并检查帐单中是否已接受帐单,承兑人和承兑日期。在线银行的内部系统和客户界面。关键信息以显眼的方式充分显示给运营商和企业客户,以避免因信息显示不及时,识别不充分而造成的误解和操作风险,从而可能引起不必要的纠纷和经济损失。

(三)为票据市场建立统一的信用评级系统

通过制定科学合理的评级标准欧冠平台 ,动态调整评级结果,支持实时查询票据主体最新信用评级,促进建立统一的票据市场信用评级体系,为企业客户提供票据业务处理的参考依据。通过设置电子银行汇票市场信用等的最低访问等级,可以发挥市场监督功能,控制票证发行环节的风险。

第4条中介机构使用折扣实施欺诈行为

[案例描述]

案例9由私人票据交易引起的欺诈案件

由于无法偿还债务,陈决定通过“折扣”账单欺诈来偿还债务。一天,Chen通过QQ群组得知A公司需要折扣,因此他以优惠利率报价,并承诺在车票交付后的下一次付款。在A公司表示要进行交易之后,Chen借用了另一个人的办公室,假装自己是一家经常进行票据贴现的公司,赢得了A公司检查员的信任,并欺骗了该公司5张8800万张银行承兑汇票。陈还欺骗A公司以打折需求为理由,提供8张A4空白纸并加盖公司公章。

A公司移交票据后,陈某迅速转售涉案票据,收款逾8460万元。第二天,陈先生采取以下措施制造了经济纠纷的假象:第一,安排财务人员将4400万元人民币分23笔转入A公司指定账户澳门国际 ,金额从100万元到500万元不等。下班后,以这种方式延迟时间以稳定受害公司A;其次,用A公司的印章从A4空白纸上作委托书,购销合同,交货函等文件,组成A公司委托其购买“证据”;第三是与一家羊绒公司勾结后签订羊绒衫购销合同,其余4060万元折价给该公司购买的实际价值仅为1866万元的羊绒产品,合同差额为219 3. 50,000元从羊绒公司转入了Chen的指定帐户,Chen和他的同事分了这笔钱。

一家公司要求使用剩余资金没有成功,因此它向公安机关举报了此案,但Chen否认欺诈的事实,说它最多与A公司之间存在经济纠纷。

[原因分析]

由于复杂的银行折扣程序和其他原因,许多持票公司更愿意通过票据中介人“打折”,逐渐形成了庞大的私人票据交易市场。但实际上,私人票据的销售不受监管,市场参与者参差不齐,运作过程极为不规范银行票据造假案例,容易滋生违法犯罪活动。 《焦敏纪要》颁布后,购买私人票据被视为无效。可以看出,引导企业向正规金融机构申请折扣势在必行。同时,企业还应提高防范风险的意识,防范外部欺诈风险。

[风险控制建议]

([一)折扣业务的简化审核要求

要引导企业向金融机构贴现,首先要解决银行贴现“融资难”的问题。 2016年12月5日,中国人民银行发布了《票据交易管理办法》,取消了对贴现申请人提供合同和发票的要求。但是,监管文件之间仍然存在不一致和不一致的内容,这引起了市场参与者的困惑。建议有关部门尽快修改相关监管文件,削弱贴现银行的审查责任,简化贴现公司需要提交的材料,统一监管标准,促进票据发行,更好地满足中小企业的票据融资需求。

([二)建立国家折扣报价平台

引导企业向金融机构贴现还应解决银行贴现“融资昂贵”的问题。票务交易所的“打折通行证”业务通过收集和整合折扣信息,澄清市场供求关系,使企业能够在整个市场上与银行建立联系,实现票据与资金的准确匹配,形成最优的折扣价;从而减少票据中介人在市场空间中的参与,降低企业融资成本,并进一步发挥票据在服务实体经济中的作用。

(三)严格预防与印度有关的风险

从这种情况来看,折扣公司还应严格防范与印度有关的风险。首先,严禁在白纸上打印。一旦加盖公司印章的空白纸落入别有用心的人手中,就可以伪造成合同,承诺书,借据,担保函等文件,使受害企业无法自卫;第二是外出时要小心使用密封条。建议公司严格使用印章程序。原则上,不应允许他们携带公章。如果他们确实需要使用印章,则至少应派两个人来守护整个过程,而官方印章不应使保管人看不见。第三,取消毛坯封条。未经许可的空白合同,空白介绍信和资格证明文件可能会被犯罪分子滥用,并给有关单位造成重大损失。为了防止打印文档的使用失去控制,建议确保在打印时将所有空白元素完全填充,使用打印文档指明使用范围,并在多页合同上加盖印章或文档。

第5节:伪造票据的重新贴现充当筹资渠道

[案例描述]

案例10:以重新贴现的形式充当筹资渠道

2019年6月12日,福建省高级人民法院受理了甲银行与乙银行之间的票据回购纠纷。甲银行与乙银行签署《银行承兑汇票汇兑贴现合同》,同意对银行承兑汇票进行折价。票面总价值9. 93亿元。银行A会向银行B发行折扣而不会收到合同下的票据。银行贴现9. 81亿元人民币,同日银行B将9. 80亿元人民币转入C银行。经A银行查询,B银行用于再贴现的银行承兑汇票。业务是伪造的。银行A为此提起诉讼,要求银行B退还票据本金并支付利息。

经调查,本案合同下的票据与以票据形式发生的另一笔挪用资金罪和欺诈罪所涉及的票据相同。银行A和银行B在资金渠道中发挥了作用,并且双方没有按照再贴现合同中的约定执行票据。交付,审查和签名背书,由双方签署的再贴现合同是一种外在行为,不是双方的真实意图,并且实际上是银行间融资工具。 The court ruled that Bank B should return the discounted proceeds to Bank A and rejected Bank A's other claims. In addition, Bank A has to bear the case acceptance fee of more than 5 million yuan.

The bank acts as a channel for other people’s funds by using the rediscount model. Not only did the bank in question incur losses, but the act disrupted the financial order as part of other criminal cases.

[Cause Analysis]

The main reasons for this case are as follows:

(一)There is a moral hazard for the staff, and the staff's awareness of compliance is weak

In this case, the employees of Bank B directly contacted the bill intermediary and violated the “Notice on Strengthening the Supervision of Bill Business to Promote the Healthy Development of the Bill Market” and other regulatory requirements such as “it is strictly prohibited to conduct business cooperation with illegal bill intermediaries and fund brokers”.

(二) Bank's internal control management is invalid, operating in violation of regulations

The bank involved in the case failed to review the bills in accordance with the requirements for the re-discount business, handled "reverse payments" in violation of regulations, and even failed to see the bills or endorsed bill re-discount "list transactions" business, losing the bottom line of compliance operations.

[Risk Control Recommendations]

(一)Strengthen employee behavior management to prevent the moral hazard of bill traders

It is strictly forbidden for employees to participate in bill intermediary and fund brokerage activities, strengthen the investigation of abnormal behaviors of employees, and discover hidden risks in time. At the same time, we will vigorously cultivate a compliance culture, so that the concept of "everyone is responsible for compliance" is deeply rooted in the hearts of the people, and the compliance awareness of employees at all levels is improved.

(二) Strengthen the construction of internal control mechanism to prevent operational risks in bill business

Improve the business system and re-discount business management system; reasonably control the scale of bill business and prudently carry out the inter-provincial bill re-discount business; reasonably determine the inter-bank credit line and strictly implement the inter-bank credit regulations; carefully review the application materials and transaction materials for the re-discount business ; Strengthen the management of fund receipt and payment links.

(三)Establish a correct business philosophy and improve compliance management awareness

In the process of conducting bill business, banking institutions must refrain from greed for immediate rediscount gains, and handle related businesses when they know that bill rediscount repurchase is acting as a funding channel for others. Avoid improper transactions and arbitrage, and strictly observe the bottom line of compliance with laws and regulations.

Section 6 Forging Paper Bills

[Case Description]

Case 11: Collection of bank acceptance bills found forged bills

On September 12, 2019, when Bank A was handling the collection of paper bank acceptance drafts, the inspector found one of the bank acceptance drafts with an amount of 50,000 yuan and the last six digits of the ticket number as 697589. There are major abnormalities in the paper and ticket numbers, which are suspected of forgery.

The inspector immediately checked the bill and found the following forged features. One is that the bill does not print the QR code and secret code unique to Bank A, and the Bank of China emblem stamped on the face of the bill is the old bank emblem of Bank A. The second is to pass the verification of the bill authenticator. The miniature text is composed of virtual dots under white light, and the red water line is wavy and has no fluorescent reaction; under purple light, the lines of the flower pattern are stiff and inconsistent, and there is no wavy line inside; under infrared light, The watermark image of the ticket is abnormal; the font of the ticket number is abnormal under infrared photometry and the ticket number in the upper row does not disappear. Thirdly, through system query, the bank acceptance draft accepted by Bank A of the note number was settled on June 20, 2016. After comparing the retained note images, it was found that the note issuer's name and beneficiary's name were the same System records do not match. Fourthly, further screening revealed that the two counterfeit bank notes successfully intercepted by Bank A in March 2016 contained the full name of the drawer, the full name of the payee, secret escort, the seal reserved by the drawer, the special stamp for the draft, and the teller name stamp. The style features are consistent with the counterfeit bills discovered this time. It is preliminarily determined that the three counterfeit bills are all cloned from the same genuine bill.

Comprehensive inspection and verification, Bank A confirmed that the bank acceptance bill was a counterfeit bill, immediately stopped the redemption operation of the bill, contacted the collecting bank to issue a statement of reasons for refusal, and sealed the bill for storage.

Case 12: Three counterfeit bank acceptance drafts of the same type

In mid-March 2019, a county public security bureau commissioned Shenzhen Jurong to appraise two bank acceptance drafts, one of which has a nominal value of 50,000 yuan and the due date is March 27, 2019; the other has a nominal amount It is 50,000 yuan and the expiry date is April 16, 2019. After comprehensive analysis and identification of the three types of anti-counterfeiting features of the two bank acceptance bills, including paper, ink and printing technology, our company determined that these two bills were counterfeit bank acceptance bills.

On July 29, 2019, a bank in Nanjing found a bank acceptance draft that was suspicious when handling the bill discharging business. The face value was 50,000 yuan and the due date was July 3, 2019. When using the device to identify the ticket, it was found that the watermark, fiber thread, ultraviolet fluorescent pattern, security thread, ticket number, uppercase and lowercase amount column of the ticket were abnormal. For further confirmation, Shenzhen Jurong was invited to assist in the inspection. After verification, it is confirmed that the bill is a forged bank acceptance bill.

The above three bank acceptance drafts all have the following characteristics.

[Characteristic Analysis]

(一)Diversified counterfeiting methods

The diversification of counterfeiting methods by criminals and the improvement of counterfeiting technology have put forward higher requirements on the skills of bank staff in ticket verification and forgery verification. Criminals use non-professionals to identify the authenticity of paper tickets and try to use fake tickets for fraud. As paper tickets are gradually being replaced by electronic tickets, they are relatively rarely used, and even if bank staff have little access to them, it is difficult to distinguish the authenticity of the ticket.

(二) Fraud using collection notes

The collection of bills often has a lot of work to verify at one time, especially around holidays and close to the end of get off work, bill reviewers are easy to relax their vigilance, such as single forged or altered bills in a large number of genuine bills, more concealment.

(三) Fraud shifts from banks to enterprises

With the promotion and application of electronic bills, the risk of counterfeit bills has been significantly reduced, but some banks and enterprises still encounter counterfeit bills. Judging from the forgery of the three counterfeit tickets in Case 12, it is obvious that they are the same type of counterfeit bills, and this type of counterfeit bill was intercepted by banks in 2017 and 2018, and it was mainly concentrated in the bill discharging process. Criminals take advantage of the weaknesses of corporate financial personnel in identifying the authenticity of paper tickets to turn counterfeit ticket fraud from banks to enterprises. This type of counterfeit bill is relatively easy to identify for banks. But for corporate financial personnel who have less contact with paper tickets, the authenticity is difficult to distinguish.

[Risk Control Recommendations]

(一) Strictly control the risk of bill verification link

Strengthen the entry of bill inspection personnel, strengthen the training of anti-counterfeiting awareness and anti-counterfeiting skills; equip professional bill inspection equipment, improve bill risk technical control methods; after suspicious bills are found, handle them carefully, multi-channel, multi-angle, and multi-faceted Demonstration, when necessary, can be inquired on the spot or assisted by a professional bill verification company; at the same time, bill signing and verification should be handled under supervision as much as possible.

(二) Make full use of bill information sharing with the industry

If doubtful points are found in bank acceptance bills during bill review, you can use the bill registration information query function of the Shanghai Stock Exchange to query information and images of negotiable bills, focusing on comparing the upper and lower case amount printing and the stamping position of the bill of exchange. Whether the position of the signature and seal of the authorized person of the accepting bank is consistent with the original bill image.

(三)Continuously increase the promotion of e-ticket business

Participants in the bill business market take the initiative to increase the promotion of electronic commercial bills. Under the premise of continuously improving the functions of the electronic bill system, converting paper bills into electronic bills will greatly reduce forgery and alteration The occurrence of a bill event. Train corporate financial personnel who often use bills on bill business knowledge, guide businesses to accept and use electronic bills, and gradually reduce the risk of fake bills.

(四)Improve the professional skills of business personnel

Improve the anti-counterfeiting knowledge and skills of business operators, focusing on the verification of paper, ink, watermark, patterns, anti-counterfeiting secrets, serial numbers, uppercase and lowercase amounts, passwords, etc. through manual and specific instruments Whether there is a method for altering traces, if necessary, the authenticity of the bill can be identified through a professional institution.

(五) Strengthen the sharing of bill risk information

Attach great importance to the prevention and control of bill business risks, collect bill risk information in a timely manner, and strengthen the latest developments in the bill market and relevant bill case analysis. Proactively provide industry associations with relevant information on bill business risks to enhance the effectiveness of information sharing.

老王
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